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出口退税申报系统常见问题解答
发布时间 : 2017-02-21    700次浏览
出口退税申报系统常见问题解答

一、生产企业应用出口退税申报系统常见问题
问:出口货物销售数据红冲的具体做法是怎样的?
1、单证齐全的红冲方法:在“生成出口货物冲减明细”中选择要冲减的数据,点击红字按钮“冲减出口”,即可进行冲减。(部分冲减仍是先全额冲减再录入没冲减部分。)
2、单证不齐红冲方式:首先要收齐错误的不齐的单证(这一步是必要的),然后在冲减错误的单证不齐数据,再将生成的冲减数据中的单证不齐标志去掉(必要的)
(注:最新的 3.3 版本会自动去掉该标志),最后再录入新的正确的数据。
3、错误冲减的补救方法:这种错误主要针对第2种情况而言。有很多用户在发现单证不齐的信息有错误后,随即就修改,而且“收齐错误的不齐的单证”和“将生 成的冲减数据中的单证不齐标志去掉”均没有操作,导致在收齐时发生不能申报的错误。补救方法是:将最原始的错误的不齐的单证和冲减的不齐的单证全部收齐即可。
4、在发现单证不齐数据有错误时,只要不是当月录入的不要急于修改,等单证收齐的月份一起进行处理。
【问题描述】:做红冲的时候需要注意哪些地方?
【解决方法】:红冲时候必须虚拟收齐单证再做红冲,即原单证不齐标志是BH,单证收齐标志就要录BH,原单证不齐标志为H,则单证收齐标志就要录H。红冲多笔记录后还需要到出口明细录入界面把序号修改一下,因为红冲后生成的负数记录序号都为Z000
问:收齐出口单证明细表一致性检查未通过,该怎么操作? 
答:这有两种情况:
1、某一单证在某条记录已收齐,但在其他记录未收齐。例如:报关单号为:123456789012在第一条记录中单证收齐标志包含“B”,第二条记录报关单号相同但单证收齐标志中不包含“B”。进行一致性检查报错,需要在“基础数据采集—收齐出口单证”中进行调整。
2、原所属期+原序号在出口明细表中没有,可能是收齐出口单证后将出口明细表中相应记录删除所致。解决方法:在“基础数据采集—出口货物明细表”中加上相应记录,或在“基础数据采集—收齐出口单证”中删除相应记录。
注:必须进行数据一致性检查,才会检查出有关错误。
问:如何在出口退税申报系统中核销进料加工手册? 
答:进入出口退税申报系统后,在“进料加工手册核销录入”明细表中录入核销所属期、核销序号和需要核销的进料加工手册号,点击回车键,系统会自动生成实际 进口总值、实际出口总值、实际分配率等项目。如果还有结转产品或剩余料件等,则需要用户单独手工录入到核销明细表中。因此在核销进料加工手册时,只要确认 录入正确的手册号码,系统即可自动生成进料加工手册核销明细。
问:如何检查申报数据的电子信息是否齐全? 
答:主要是通过税务机关的反馈信息来查看信息收齐的情况。首先撤销申报的明细数据,再将反馈信息读入到申报系统中,用反馈信息来更新系统中的信息不齐标志,通过“反馈信息处理”菜单下的“税务机关反馈信息查询”→“出口信息不齐情况查询”功能来查看电子信息不齐的数据。因为该查询项目下所显示的数据都是 信息不齐的数据,所以没有在“出口信息不齐情况查询”中显示的申报数据则说明其电子信息已经收齐。
问:出口退税申报系统无法正常使用时,该怎么操作?
答:首先,做系统数据备份,然后卸载掉原系统重新安装后再做数据导入,在生产企业退税申报新系统中,找到“系统维护”菜单下的“系统备份数据”选项做导入 操作,做导入操作后自动弹出对话框“提示导入前清空数据库”和“不清空数据库”两个选项,如果是第一次使用新系统的情况下,可以选择“提示导入前清空数据 库”选项,然后“选择旧系统路径”选择“退税申报系统备份文件夹”后做数据导入操作。若不能把退税系统中的数据进行数据备份操作,那么只能拷贝出口电子化 管理系统文件夹下的退税申报系统下的 IN_PORT 文件夹,然后卸载申报系统重新安装,再把 IN_PORT 文件夹,拷贝回到出口电子化管理系统文件夹下的退税申报系统下即可。

问:录入部分商品代码无效,无法正常申报时,该怎么办? 
答:这种情况有两种可能:
1、在系统中输入商品代码后系统提示该商品代码为非基本商品。该种情况为商品代码可能有多种不同的征退税率,国家税务总局在该代码增加一位附加码以区分不同的征退税率。企业可以选择不同的附加码进行录入,相关问题可以咨询当地国税部门。
2、在录入商品时提示“无此商品码”。这种情况时由于退税库升级后,原来的商品码已经变更或是停用。举例来说明:代码库在2010年2月进行了升级,新的 商品代码开始使用时间为2010年1月1日。旧的商品代码则到2009年12月31日停用。海关出具的报关单上,申报日期为12月,出口日期为1月,则上 面的商品代码就是旧的商品代码。而当此商品代码变更或是停用时,企业若仍是按报关单上的商品代码录入时,系统就会提示“无此商品码”。出现这种情况请先在 海关商品码库中筛选是否有此类商品变更后的且退税率相同的商品代码,若无则选用代码相近且退税率相同的商品代码代替。如此操作后,在预审时会出现E级错 误。请先向税务机关提出申请,并提交情况说明,与单证一起上交给主管税务机关报批。

问:黄联报关单已经齐全,为什么预审反馈信息中会出现“无此报关单”错误信息?
答:由于新的免抵退税过程中规定,企业申报的进出口数据需要同海关的电子数据进行核对,而海关电子数据从海关总署经国家税务总局到主管税务机关需要一定的 时间,这样就会出现企业的黄联报关单已经取得,而海关的电子信息还没有转到市国税局的情况,使得企业申报的数据在税务机关掌握的海关信息中就无法找到,进 而出现“无此报关单信息”的疑点。对于此疑点用户不需要手工修改任何信息。并请确认企业已在海关电子口岸提交过报关单信息。

二、外贸企业应用出口退税申报系统常见问题
问:如何录入进货与出口明细数据?
答:外贸企业出口退税申报系统数据录入的方式有两种:第一种是进货数据和出口数据分开录入,在“基础数据采集”菜单中分别选择“进货明细申报数据录入”和 “出口明细申报数据录入”两项录入功能;第二种是进货数据和出口数据整合录入,在“基础数据采集”菜单中选择“进货出口明细申报数据录入”功能。第二种 录入方法多用于一票进货对应一票出口的业务。两种录入方式只要选择一种即可。

问:确认正式申报时系统提示“无预申报数据,无法确认正式申报”,该怎么办? 
答:首先检查进货与出口明细表中的数据是否设置了审核认可标识,且标识都为“R”;再进行进货出口数量关联检查、换汇成本检查、数据一致性检查,若检查中没有提示错误则可生成预申报数据进行预审。预审后读入反馈信息查看反馈疑点无误后便可确认正式申报数据。

问:出口货物发生退运时应如何操作? 
答:外贸企业出口货物报关并实际离境后,又因故发生退运的,出口货物发货人应先到外汇管理局办理出口货物出口收汇核销单注销手续。外汇管理局应给出口货物 发货人出具证明,出口货物发货人持证明和原海关出具的专为出口收汇核销用的报关单,向海关办理退运货物的报关手续。退运货物如属出口退税货物,出口货物发 货人还应向海关交验主管出口退税的税务机关出具的《出口商品退运已补税证明》,凭此办理退运手续。
问:汇总表的生成需要哪些手工操作步骤? 
答:出口退税申报系统中汇总表是根据用户所录入的进货和出口明细数据自动生成的,但其中也有部分手工操作步骤:进入“退税汇总表录入”界面后,要首先点击“增加”按钮,在“申报年月”中录入相应的申报年月,点击回车键,之后汇总表中的数据才会自动生成。

问:小规模出口企业怎样录入申报数据? 
答:小规模企业可根据当地税务机关的实际要求来进行操作。如需要在系统中录入申报数据,则可在“退税正式申报→查询本次申报→进货明细申报数据查询”中根据进货发票直接录入进货数据,汇总表需根据具体情况手工填写,之后打印出相关的申报数据即可。